中国采掘业出海防风险指南： 应在海外增强信息披露及沟通能力

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本报记者郑庆亭北京报道

6月23日，在国际发展部的支持下，中国企业社会责任咨询机构尚道宗衡和清华大学经济管理学院在北京发布了研究报告《通过透明度降低风险》。报告指出，适当增加透明度，积极与不同利益相关者沟通，有效防范或化解企业潜在风险，是确保中国采掘业海外投资合法性的有效途径。中国企业在这方面进行了探索，但空.仍有很大改进

在海外投资的众多领域中，采掘业一直是最值得关注的领域之一。一方面，能源和矿产一直是海外投资的热点。2014年，此类交易占M&A交易的16%。截至2013年底，中国企业海外矿业投资总额为1061亿美元，占海外投资总额的16%。涉及1，397家企业；另一方面，采掘企业面临更多的社会责任风险，包括守法经营、公平经营、本土化和劳动实践、生态环境保护、社区参与和社会贡献、利益相关者参与和透明度建设、跨文化融合等。

“中国正在肯尼亚、坦桑尼亚等许多非洲国家开展国际发展项目，为增加国民收入、促进经济转型和提高人民生活水平创造了许多发展机遇。然而，与其他行业相比，采掘业的发展隐藏着许多风险。”英国国际发展部高级经济学家单米特拉指出，只有当整个产业链的所有环节，包括勘探、采矿、合同签订、运营、支付、资本配置等。这些非洲国家能否获得发展机会，这需要企业的高度透明度。

基于对65份中国采掘业企业问卷调查和23份海外企业社会责任国家报告的分析，本研究认为，尽管大多数企业认为信息披露对于降低海外投资的主要风险很重要，但只有约28%的企业了解并实施了与透明度相关的国际标准或举措。64.62%的企业表示，他们已经与所在国的所有利益相关者建立了沟通机制，但沟通形式相对有限，大多数只涉及政府部门、供应商和内部员工。超过一半的企业表示，他们与非政府组织沟通的热情不够高。

在接受调查的企业中，国有企业和上市公司在了解与透明度有关的国际机构、行动和准则以及建立海外投资信息披露政策或机制方面明显优于私营企业和非上市公司。截至6月，中国7家采掘企业已向13个国家或地区发布了23份海外社会责任报告。这些企业都是中央企业及其子公司。最早的海外报告发表在中钢(2007年)，最广泛的报告是中国石油天然气集团公司(超过四个国家和地区)，可持续性最好的是中国五矿集团的全资子公司五矿资源有限公司(已连续六年发表)。

与“通过透明度降低风险”的观点一致，eiti今年3月发布的《中国企业在eiti国家的报告》也指出，中国企业的透明度与西方国家相当。在实施eiti的48个国家中，至少有90家中国企业参与了eiti报告，它们向政府披露的支付信息与其他国家的公司相同，甚至不仅在财务披露报告中，而且在石油和采矿生产合同、社会保险费和受益所有权方面也是如此。eiti标准是一项国际标准，旨在确保各国石油、天然气和矿产资源的透明度。它是在英国前首相布莱尔的倡议下成立的，由政府、公司和民间社会组织组成的全球联盟管理。尽管中国尚未实施eiti，但中国已在许多国际论坛上表示支持eiti。

随着AIIB和丝绸之路基金的启动，中国如何倡导社会责任，实现共同发展，将引起国际社会的关注。中国国家发展和改革委员会对外经济研究所国际合作办公室主任张剑平对《21世纪经济报道》记者说:“在这些项目中，特别是在基础设施方面，我们的移民安置和环境保护标准肯定不会低于亚行和世界银行，否则像英国和德国这样的创始国不会支持你们。”但同时，他也指出，在高度的社会责任和环境责任下，如何保证效率和避免拖沓将是中国需要考虑和解决的问题。

张剑平指出，事实上，许多大型国有企业在海外都做出了一些好榜样。例如，在赞比亚，中国有色金属收购了一家瑞典企业留下的铜矿企业，并建造了另一家铜冶炼和加工厂，解决了2万名矿工的就业问题。而且，他们冶炼一吨纯铜的能耗水平是186吨标准煤，是世界上最高的能效水平，而中国可能消耗260吨标准煤。又如，在柬埔寨一个矿产资源丰富的省份，当地人对外国投资者非常抵触，认为打井会得罪他们的祖先。在这方面，中国的矿山企业购买了猪、羊等祭祀用品，给当地人以心理安慰，并对矿山进行了治疗，挖掘工程进展顺利。

“中国企业在海外投资时，应该注意不同地区之间的巨大差异，尊重当地政府和人民，遵守当地的法律、法规和社会习俗。在国外，除了地方政府，与非政府组织和工会打交道也非常重要。这些都是中国企业应该在实践中慢慢学习的东西。”张剑平告诉记者，中小企业在这些方面可能缺乏经验和能力，应予以特别关注。(编辑李关允)